深圳海關(guān)緝私警正在清點(diǎn)走私的化工產(chǎn)品
深圳一走私團(tuán)伙在其收購(gòu)的“空殼”加工貿(mào)易企業(yè)的掩護(hù)下，大肆走私倒賣國(guó)家重點(diǎn)監(jiān)管的進(jìn)口化工原料，涉案高達(dá)3.73億元，偷逃稅款7533萬(wàn)元。偵辦此案的深圳海關(guān)今天向記者透露，目前涉案團(tuán)伙中23名犯罪嫌疑人已被刑事拘留，其中9人已被執(zhí)行逮捕。
風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)分析“捕獲”疑點(diǎn)
據(jù)深圳海關(guān)介紹，今年6月初，由該關(guān)“稅收防控小組”在對(duì)企業(yè)通關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析時(shí)發(fā)現(xiàn)，注冊(cè)資本僅為500萬(wàn)元的“惠州市某化工有限公司”，自2008年12月份開始，陸續(xù)以進(jìn)料加工對(duì)口合同的方式突擊進(jìn)口了TDI(甲苯二異氰酸酯)9000余噸，占同期深圳關(guān)區(qū)TDI進(jìn)口量的80%，卻沒有任何進(jìn)口相應(yīng)專用生產(chǎn)設(shè)備的記錄，存在重大疑點(diǎn)。
深圳海關(guān)立即對(duì)該企業(yè)通關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，并安排海關(guān)緝私警察開展了外圍調(diào)查。監(jiān)控的通關(guān)數(shù)據(jù)顯示，該企業(yè)進(jìn)口量大、時(shí)間短，但實(shí)際生產(chǎn)規(guī)模小，員工只有30余名，廠房位置偏僻，設(shè)施簡(jiǎn)陋，不具備加工大批量料件的能力。
同時(shí)，海關(guān)緝私警察經(jīng)過(guò)連夜蹲守還發(fā)現(xiàn)，每到夜晚，就有一批批嶄新的紫色和紅色桶裝保稅貨物由粵港貨柜車運(yùn)入廠區(qū)，卸貨后立即被國(guó)內(nèi)一些貨車裝運(yùn)離廠。之后又有大量陳舊的藍(lán)色桶裝貨物被運(yùn)進(jìn)廠內(nèi)，粘貼新標(biāo)簽后申報(bào)出口。
種種跡象表明，該公司存在“假生產(chǎn)”、“假出口”倒賣保稅料件的重大嫌疑，且其背后隱藏著一個(gè)專業(yè)性較強(qiáng)的走私犯罪團(tuán)伙。
6月23日晚，深圳海關(guān)緝私局聯(lián)合惠州海關(guān)緝私分局，一舉抓獲涉案人員34名。經(jīng)對(duì)嫌疑人審訊和調(diào)查取證，初步掌握了該企業(yè)半年多時(shí)間里共走私TDI等1.2萬(wàn)噸，案值逾兩億元。
根據(jù)此案線索，深圳海關(guān)緝私局?jǐn)U大戰(zhàn)果，又發(fā)現(xiàn)該團(tuán)伙利用另一企業(yè)采取相同手法走私同類貨物。6月25日，再次采取行動(dòng)，又查獲“惠州某膠粘電子制品公司”走私TDI大案，案值1.73億元，偷逃國(guó)家稅收3533萬(wàn)元。
至此，深圳海關(guān)查獲的兩起走私TDI案件，共計(jì)案值3.73億元，涉稅7533萬(wàn)元。
收購(gòu)空殼知名企業(yè)實(shí)施走私
據(jù)了解，涉案企業(yè)原為惠州某知名企業(yè)集團(tuán)旗下的內(nèi)資企業(yè)，2006年在海關(guān)備案從事加工貿(mào)易業(yè)務(wù)。由于各種原因，該公司一直未投產(chǎn)。2008年，走私分子獲悉該公司要轉(zhuǎn)讓，迅速將其收購(gòu)，雖變更了產(chǎn)權(quán)但卻保留了其名稱。因此，從外表看起來(lái)，該企業(yè)還是某知名集團(tuán)下的子公司，在其光環(huán)的籠罩下，很難把它與“走私”聯(lián)系起來(lái)。
在名企加工貿(mào)易業(yè)務(wù)的掩護(hù)下，該團(tuán)伙瘋狂走私，他們將原本需要以一般貿(mào)易方式進(jìn)口的TDI偽報(bào)為加工貿(mào)易方式通關(guān)進(jìn)口，然后倒賣牟利。為打消海關(guān)對(duì)其短時(shí)間大量進(jìn)料的懷疑，分散海關(guān)注意力，該團(tuán)伙還在料件進(jìn)口時(shí)，將近6成的料件通過(guò)皇崗海關(guān)轉(zhuǎn)關(guān)繞遠(yuǎn)道進(jìn)入某保稅區(qū)，在保稅區(qū)報(bào)關(guān)進(jìn)口再將其運(yùn)回廠區(qū)后倒賣，迂回分散實(shí)施進(jìn)口行為。
為了使走私行為不被海關(guān)發(fā)現(xiàn)，該團(tuán)伙還選擇了在國(guó)內(nèi)收購(gòu)?fù)庑蜗嗨�、廉價(jià)的硅酸鈉溶液，貼上手冊(cè)備案的TDI加工品———“乳膠水”標(biāo)簽出口到香港，以制造正常加工出口的假象。然后這些硅酸鈉又被走私分子作為“道具”通過(guò)省內(nèi)其他口岸正常進(jìn)口，反復(fù)“旅游”進(jìn)出，降低成本，牟取暴利。
海關(guān)緝私警察在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，本案中涉案公司原來(lái)均為合法經(jīng)營(yíng)企業(yè)，因金融危機(jī)等多種因素而出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)困難，被走私分子低價(jià)收購(gòu)，成為其廉價(jià)的“走私工具”。由于其原來(lái)在海關(guān)沒有違規(guī)記錄，隱蔽性比較強(qiáng)，且走私分子往往在短時(shí)間內(nèi)突擊進(jìn)口大量保稅料件，隨即迅速倒賣，一旦被海關(guān)察覺就立即棄廠逃逸。
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據(jù)悉，涉案的主要走私化工原料俗稱TDI，化學(xué)名甲苯二異氰酸酯，是一種重要的基礎(chǔ)化工材料。目前被廣泛應(yīng)用于汽車、家電、建筑、紡織、涂料等領(lǐng)域，是國(guó)際上公認(rèn)的工程投資大、生產(chǎn)控制難度大、科技含量高的精細(xì)化工產(chǎn)品。有關(guān)統(tǒng)計(jì)顯示，當(dāng)前國(guó)內(nèi)對(duì)TDI的年需求量約為20萬(wàn)噸，而國(guó)內(nèi)供應(yīng)量不足3萬(wàn)噸，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)需求較大。為保護(hù)國(guó)內(nèi)相關(guān)產(chǎn)業(yè)，我國(guó)自2003年開始對(duì)原產(chǎn)于美、日、韓的TDI征收3%至49%不等的反傾銷稅，該商品的國(guó)內(nèi)外差價(jià)每噸達(dá)6000元左右。TDI作為高稅率、高價(jià)差商品，一直以來(lái)都是海關(guān)監(jiān)管的重點(diǎn)敏感商品。